Закон разрешает банкротство умершего физического лица. Обобщенно все возможные варианты можно разделить на 2 ситуации:
- завершение процедуры банкротства, начатой при жизни должника;
- возбуждение процедуры банкротства в отношении умершего после смерти должника.
Далее мы расскажем, зачем это нужно, в каких случаях используется, каковы требования закона к процедуре и каковы риски для наследников при таком развитии событий.
Оглавление
Банкротство, начатое при жизни
Есть 2 варианта признания физ. лица банкротом:
- добровольное банкротство
- принудительное банкротство.
Вариант 1. Человек сам принимает решение и подает в суд заявление о признании себя банкротом.
Добровольное банкротство физического лица возможно при следующих условиях:
- сумма долгов 500 тысяч рублей и более;
- должник не в состоянии платить по своим обязательствам;
- человек не был осужден за преступления экономического характера (то есть банкротство не является способом мошенничества или недобросовестного ухода от финансовых обязательств);
- человек не подавал на банкротство в течение последних 5 лет;
- задержка по выплатам составляет 3 месяца и более***.
*** Если просрочки не было, но человек понимает, что ему нечем дальше платить и решает банкротиться, то уведомляет кредиторов о подаче заявления в суд и перестает платить по кредитам и другим обязательствам. Пока будут собраны все документы и суд будет принимать решение, формальные условия будут соблюдены.
Процедура банкротства является выходом в сложной финансовой ситуации – это с точки зрения человека. С точки зрения государства это является способом разгрузить бюрократический аппарат (судебных приставов) и списать явно невозвратные долги.
Кстати, в отношении банкротства умершего действуют те же требования, что описаны выше.
Вариант 2. Кредиторы обращаются в суд с заявлением о признании должника банкротом – это ситуация принудительного банкротства.
Выгода кредиторов в том, что они могут погасить долги (хотя бы частично) за счет имущества должника – обычно оно продается с торгов.
В качестве кредиторов обычно выступают банки и микрофинансовые организации, но могут быть и другие субъекты (физические и юридические лица).
В обоих случаях заявление нужно подать в арбитражный суд и обязательно приложить документы по всем долговым обязательствам: кредитные договоры, договоры займа, расписки, расчет задолженности по всем долгам, включая ЖКХ, алименты, налоги и проч.
Как проходит банкротство умершего физического лица, начатое при жизни?
Суд вынесет определение о том, что процедура будет проходить по ст. 223.1 федерального закона о несостоятельности, где описано банкротство умершего гражданина.
Такое определение суд вынесет по собственной инициативе или по ходатайству финансового управляющего или кредиторов, которым стало известно о смерти должника.
К делу будет привлечен нотариус, который должен будет предоставить информацию о наследниках и о наследственной массе.
Наследники тоже будут участвовать в процедуре. После вступления в наследство (через 6 мес. после смерти лица) наследники действуют от имени умершего. До этого времени вместо наследников и умершего действует нотариус.
То есть все претензии кредиторов можно реализовать только за счет имущества умершего.
Процедура банкротства может закончиться до того как наследники приняли наследство. В этом случае суд вынесет решение об освобождении умершего от обязательств, а финансовый управляющий передаст оставшееся имущество под управление нотариуса для включения в наследственную массу.
Банкротство после смерти должника
Признать человека банкротом можно и после смерти.
Заявление о признании умершего гражданина банкротом подают кредиторы или налоговые органы – ФНС РФ.
В целом процедура будет проходить так же, как и принудительное банкротство. Отличия таковы:
- во всех документах должно быть указано, что это дело о банкротстве после смерти (ст. 223.1 Закона о несостоятельности);
- суд может применить только процедуру реализации имущества должника (вообще закон предусматривает 2 процедуры: реструктуризации и реализации, но в случае смерти возможно только одна);
- к делу должен быть привлечен нотариус;
- если есть наследники, они должны участвовать в деле;
- доля обязательных наследников будет выведена из конкурсной массы (то есть из того имущества, которое продадут с торгов для покрытия долгов умершего)***.
*** Обязательные наследники – это лица, которых нельзя лишить наследства и которые будут наследовать часть имущества, даже если их нет в завещании (это несовершеннолетние дети и лица, бывшие на иждивении умершего гражданина).
В остальном правила похожи: имущество умершего и наследников разграничивается, вся процедура касается только имущества умершего гражданина.
Кому и зачем это нужно?
Банкротство умершего нужно живым. То есть эта процедура нужна кредиторам покойного и его наследникам.
Выгоды кредиторов
Если проанализировать судебную практику по банкротству умерших граждан, то мы увидим, что инициаторами процедуры выступают либо банки, либо налоговые органы.
Дело в том, что им нужны основания для списания долгов, иначе в бухгалтерских документах так и будут числиться эти суммы. К тому же кредиторы заинтересованы получить хоть что-то в возмещение долгов покойного. Если им известно о каком-то имуществе, то через признание умершего банкротом они могут получить доступ к его имуществу.
В судебной практике есть примеры, когда налоговые органы подавали заявление о банкротстве умершего должника и получали возмещение задолженности за счет продажи участка земли, принадлежавшего умершему. Одним из первых прецедентов стал иск банка, у которого в залоге был автомобиль умершего (машину продали с торгов для погашения долга банку).
Почему кредиторы используют этот инструмент? Дело в том, что в случае смерти должника у них есть только 2 варианта:
- предъявить требования к наследникам,
- возбудить дело о признании покойного банкротом, чтобы на торгах продать его имущество.
Ситуация с наследниками не так проста и часто невыгодна. Дело в том, что придется ждать, пока произойдет вступление в права наследования. Срок для принятия наследства по закону – 6 месяцев, после чего наследники могут и отказаться от такого проблемного наследства. То есть предъявлять требования о возмещении будет некому.
К тому же вопрос «зависает» на полгода, а потом начнутся долгие судебные процедуры.
Еще один случай – наследников нет. Тогда вариант с признанием банкротом, подробно урегулированный в законе, будет самым простым выходом из ситуации.
Выгоды наследников
Наследников тоже интересует вопрос о том, можно ли признать умершего должника банкротом.
Дело в том, что по закону при вступлении в наследство лица принимают и права, и обязанности покойного. То есть долги переходят на наследников***.
*** Это не касается так называемых периодических платежей, например, алиментов и коммунальных платежей. Например, если у умершего были долги по алиментам, по их можно взыскать из его наследственной массы за прошлый период (до момента смерти), но обязанности платить алименты не переходит на наследников. То же самое относится и к задолженности за коммунальные услуги.
Чтобы избежать многочисленных судов и нервотрепки, наследникам бывает выгоднее объявить умершего банкротом. Это приведет к списанию его долгов, в том числе по кредитам.
В результате наследникам не нужно отказываться от всего наследства, чтобы освободиться от долгов умершего. Например, они могут принять наследство и пользоваться им, например, квартирой, которая является единственным жильем наследника, и вещами в этой квартире, не опасаясь приставов и судов.
Вступление в наследство при банкротстве
Еще одни интересный вопрос на стыке банкротства и наследования – это вступление в наследство в банкротстве. Его часто задаю юристам, вот только трактовать этот запрос можно по-разному.
Об этом мы уже упомянули выше: наследники признаются лицами, участвующими в деле, но действовать от имени умершего могут не ранее, чем через 6 месяцев после смерти наследодателя; до этого момента от их имени выступает нотариус.
Да, может, правда, этот пример не имеет никакого отношения к банкротству умершего гражданина. В этом случае суд продлит процедуру банкротства до истечения срока принятия наследства (полгода). Полученное имущество будет включено в конкурсную массу пойдет на уплату долгов.
Единственное жилье при банкротстве умершего гражданина: что с ним будет?
По закону полного иммунитета у единственного жилья нет – тут все зависит от усмотрения суда и обстоятельств конкретного дела.
Вот что говорит закон: Жилое помещение (его части), которое было единственным пригодным жильем для должника и проживавших с ним лиц, может быть включено в конкурсную массу по решению арбитражного суда (ст. 223.1 Закона о банкротстве).
Однако есть Постановление Пленума Верховного Суда РФ, которое разъясняет Закон о банкротстве (несостоятельности). Там, в частности, сказано, что суд не должен включать жилое помещение, которое является единственным пригодным для проживания жильем для наследников, в конкурсную массу (то есть в имущество, которое продадут с торгов для покрытия долгов).
Но все же вопрос остается на усмотрение суд: если у умершего была доля в квартире, доме, то на эту долю можно обратить взыскание.
В отношении имущества, взятого в ипотеку, действуют те же правила, что и в общей процедуре банкротства физлиц: такое имущества продается с торгов, даже если является единственным жильем и в нем прописаны несовершеннолетние. Тут никаких ограничений в законе нет. Суд может давать отсрочки, но сохранить ипотечную квартиру при банкротстве умершего не получится.
